Perancangan Harta Pusaka
Beberapa tahun mengendalikan khidmat nasihat berkenaan perancangan harta pusaka, pelbagai pengalaman yang dapat dipelajari dari kisah setiap pelanggan. Setiap orang dianugerahkan Allah dengan bermacam-macam kelebihan dan kekurangan. Namun, sebagai manusia juga kita perlulah bersyukur dengan apa yang kita ada dan berusaha sedaya upaya untuk merancang yang terbaik.
Sebelum ini saya telah berkongsi topik pengurusan harta pusaka, kali ini kita berbincang pula tentang perancangan harta pusaka. Kebanyakan dari kita akan beranggapan bahawa, pengurusan dan perancangan adalah sama tetapi hakikatnya tidak. Mungkin pendapat orang lain berbeza tetapi bagi kami yang mempraktikan kaedah ‘Islamic Financial Planning’ secara professional (credit to IBFIM), ia agak berbeza.
Perancangan harta pusaka ialah apabila segala urusan dan kaedah perlu dilakukan sebelum berlaku sesuatu perkara itu. Supaya bila berlaku ‘sesuatu itu’ perkara yang perlu dilakukan lebih mudah diuruskan. Contohnya seseorang itu perlu menyusun dan merancang pembahagian asetnya semasa hidup jika musibah berlaku. Maka itulah yang sebenarnya kami para pengamal perancang kewangan Islam lakukan secara professional dan holistik mengikut keperluan individu itu berbanding kepentingan kami .
Pengurusan harta pusaka pula lebih kepada selepas berlakunya musibah yang tidak dirancang dan bagaimana urusan pembahagian aset tersebut dijalankan atau dilaksanakan oleh wasi, waris-waris atau pentadbir yang bertindak bagi menyelesaikan pengagihan harta tersebut kepada yang layak.
Kesimpulannya, jika seseorang itu melakukan perancangan awal dalam semua perkara yang dilakukan, maka pengurusan bagi melaksanakannya adalah lebih mudah. Namun kita boleh merancang apa sahaja, Allah juga yang pasti menentukan apa yang terbaik untuk kita.
Dalam apa jua keadaan “Fail to plan is plan to fail” dan “too late in plan is better than no plan”
MASALAH YANG BERLAKU DALAM MASYARAKAT ISLAM
Secara umumnya, mungkin saya boleh kongsi sedikit beberapa kes yang pernah saya lalui dan hadapi sebagai perancang kewangan Islam khususnya dalam merancang harta pusaka seseorang. Sudah tentu saya tidak akan mendedahkan mana-mana informasi pelanggan saya mahupun berkongsi secara ‘direct’ permasalahan mereka.
Tetapi apa yang ingin kongsikan adalah ilmu yang banyak mengajar saya supaya lebih menghargai setiap individu itu kerana kepercayaan yang tidak berbelah bagi apabila mereka berkongsi sedikit informasi peribadi mereka yang lebih terperinci.
Mereka yang sedar akan kepentingan merancang harta pusaka adalah mereka yang sudah faham tentang isu atau masalah yang bakal timbul jika ajal mereka tiba seperti:
- Tiada Wasi atau pentadbir yang dilantik untuk mengurus harta pusaka
- Hutang simati yang tidak diselesaikan oleh waris-waris
- Malah perebutan harta pusaka yang berlaku oleh waris-waris atau pun yang tiada hak
- Penganiayaan hak dan kebajikan terhadap waris-waris dibawah 18 tahun
- Penganiayaan hak terhadap para isteri atau isteri-isteri yang ditinggalkan
- Penganiyaan hak terhadap ibu bapa yang merupakan waris-waris yang sering diabaikan terutamanya mereka yang telah mempunyai keluarga sendiri.
- Mengambil harta benda yang bukan hak serta memakan harta yang haram
- Berlaku juga kehilangan sumber pendapatan dan pekerjaan bagi pekerja jika mempunyai syarikat atau bisness
TIADA WARIS FARAID ‘LAPISAN PERTAMA’
Saya pernah diajukan permasalahan oleh seorang pelanggan yang berjawatan tinggi. Beliau sudah tiada suami, tiada anak, tiada emak dan ayah dan tiada juga adik beradik lain. Beliau hanya ada anak saudara lelaki dari arwah abangnya yang mempunyai anak-anak perempuan sahaja. Namun, beliau juga mempunyai cucu-cucu saudara lelaki tetapi dari arwah anak saudara perempuan nya yang telah meninggal dunia.
Dari segi hak faraid, bahagian harta pusaka nya akan jatuh kesemuanya kepada anak saudara lelakinya itu. Namun, hasratnya, beliau ingin sebahagian hartanya diserahkan kepada cucu-cucu saudaranya yang sudah kematian ibunya.
Apa yang saya boleh cadangkan adalah sebahagian dari aset beliau tidak lebih dari 1/3 diwasiat kan kepada cucu-cucu saudara lelakinya yang masih dibawah umur 18 tahun dan melantik sebuah organisasi amanah sebagai wasi nya
DILEMA TIADA ANAK LELAKI
Sepasang suami isteri yang agak mewah kehidupannya mempunyai hanya seorang anak kandung perempuan dan seorang anak angkat lelaki. Mereka masing-masing tidak mempunyai orang tua lagi tetapi masih mempunyai adik beradik lain.
Walaubagaimanapun, pelanggan ini seboleh-bolehnya tidak mahu mana-mana bahagian asset mereka jatuh kepada adik beradik lain walaupun dari segi faraid, adik-beradik mereka ada hak disebabkan mereka hanya ada anak perempuan.
Seperti yang kita tahu, kita tidak lah boleh menidakkan hak orang lain apa lagi dalam hal pembahagian Faraid kecuali, ia dipersetujui oleh adik beradik mereka untuk menyerahkan bahagian faraid mereka kepada keluarga tersebut sepenuhnya.
Apa yang saya boleh cadangkan mereka boleh membuat wasiat atau hibah untuk sebahagian aset kepada anak angkat mereka asal tidak melebihi 1/3, hibah untuk aset yang telah dikenalpasti kepada anak perempuan mereka dan perjanjian harta sepencarian untuk mereka suami isteri.
Untuk dokumen bertulis seperti wasiat kepada bukan waris, hibah dan perjanjian harta sepencarian suami isteri di atas adalah dokumen yang tidak boleh dicanggah atau dituntut oleh mana-mana waris faraid lain.
Namun begitu perlu diberi perhatian yang jelas untuk dokumen hibah. Bukan semua keadaan kite perlu membuat hibah. Hibah pula mempunyai syarat-syarat yang jelas dan ilmu tentang hibah adalah agak luas. Mungkin kita akan bincangkan tentang perincian hibah pada suatu masa nanti.
HIBAH KEPADA ANAK ANGKAT TANPA PERANCANGAN
Diceritakan kepada saya dari seorang individu tentang apa yang berlaku pada saudaranya dan bertanya kan saya dari segi hukum. Saya bukan la ustazah atau pakar agama yang boleh sukahati meletakan hukum pada sesuatu masalah atau perbuatan. Saya hanya melihat sesuatu perkara itu dari segi perspektif kaedah perancang kewangan Islam dan undang-undang ‘dunia’ yang ada walaupun juga saya bukan seorang peguam.
Kisahnya, sepasang suami isteri mempunyai hanya seorang anak angkat yang diserahkan oleh ibu bapa kandung anak ini. Sepanjang kehidupan anak ini, keluarga angkat ini menjaga beliau seperti anak sendiri dan setelah berumur 18 tahun, mereka telah menghibahkan rumah dan tanah dikampung kepada anak angkatnya tadi.
Namun begitu, Allah penentu segalanya, ditakdirkan anak angkat mereka meninggal dunia pada usia 20 tahun. Sedih dengan kematian anak angkat yang dibesarkan seperti anak sendiri, lebih menyedihkan bila rumah dan tanah yang dihibahkan kepada anak angkat itu terpaksa diserahkan kepada ibubapa kandung arwah apabila mereka menuntut harta tersebut adalah harta pusaka anak mereka. ☹
Sebagai manusia, pastilah kita merasakan ini agak tidak adil kerana pada asalnya rumah dan tanah tersebut adalah hak ibubapa angkat tadi (pada asalnya), namun dari segi hukum, ibu bapa kandung arwah yang masih hidup adalah waris faraid yang sah.
Ibu bapa angkat tiada hak dalam pembahagian faraid tersebut kecuali jika anak angkat tadi ada membuat dokumen deklarasi hibah atau wasiat yang menyatakan beliau menyerahkan semula aset yang telah dihibahkan kepada ibubapa angkatnya.
Antara syarat-syarat hibah adalah ia tidak boleh ditarik balik atau dibatalkan kecuali hibah kepada anak kandung atau cucu kandung. Selain dari itu, tidak bole dibatalkan atau ditarik balik.
Pengajaran yang boleh kita rangkumkan dari kisah ini, telah disebut dalam sebuah hadith, supaya untuk mewasiat atau menghadiahkan kepada yang bukan waris mestilah tidak lebih dari 1/3 dan bukan semua harta utama kita.
“Daripada Saad bin Abi Waqqas RA, aku telah berkata: “Ya Rasulullah, Bolehkah aku mewasiatkan kesemua hartaku?” Rasulullah SAW menjawab: “Tidak boleh”, Aku bertanya lagi: “Bagaimana dengan saparuh daripadanya?” Rasulullah SAW menjawab: “Tidak boleh”, Aku bertanya lagi: “Bagaimana dengan satu pertiga daripadanya?” Rasulullah SAW menjawab: “Maka (boleh berwasiat) satu pertiga (daripada harta), sedangkan satu pertiga itu pun banyak. Sesungguhnya jika kamu meninggalkan warismu dalam keadaan kaya atau mencukupi, ia lebih baik daripada kamu meninggalkan mereka dalam keadaan tidak cukup, dengan menadah-nadah tangan meminta daripada tangan-tangan (bantuan) manusia”.
Riwayat al-Bukhari (2742)
DIBELENGGU HUTANG DAN KEGUNAAN TAKAFUL
Ada satu kisah yang agak menarik bagi saya, bila seorang usahawan kecil yang bagi saya agak berjaya memberitahu saya bahawa dia perlu membuat wasiat kerana mempunyai hutang yang terlalu banyak. Biasanya mereka ingin cuba mendapatkan nasihat bagi cadangan ‘restructure’ pelan hutangnya supaya dapat dikurangkan atau dihapuskan jika dia melibatkan aset tidak alih.
Usahawan ini mempunyai beberapa jenis hutang berbentuk pinjaman bank. Pinjaman perniagaan yang tidak mempunyai cagaran, pinjaman rumah sebanyak 4 buah hartanah, 3 daripadanya adalah untuk pelaburan, pinjaman kenderaan untuk 3 buah kereta yang digunakan oleh beliau dan isteri. Itu belum termasuk 5 keping credit card yang digunakan oleh beliau dan isteri.
Wahai orang-orang yang beriman! Apabila kamu menjalankan sesuatu urusan dengan hutang piutang yang diberi tempoh hingga ke suatu masa yang tertentu maka hendaklah kamu menulis (hutang dan masa bayarannya) itu dan hendaklah seorang penulis di antara kamu menulisnya dengan adil (benar).” (Surah al-Baqarah: 282)
Dari sudut waris faraid, beliau mempunyai seorang isteri, 3 orang anak lelaki dan seorang perempuan. Tiada masalah yang besar dari segi pembahagian harta pusaka nya nanti. Namun, kesemua anak-anak beliau adalah dalam linkungan 5 hingga 13 tahun.
Setelah berbincang dengan beliau suami isteri, saya mendapati kerisauan usahawan ini adalah tiga (3) perkara :
- Hutang beliau dalam bentuk pinjaman bank
- Anak-anak yang masih kecil jika perkara yang tidak diingini berlaku dan isteri adalah suri rumah
- Perniagaannya dan kebajikan lima (5) orang pekerja beliau.
Hasil pendapatan dan keuntungan perniagaan beliau memang boleh menampung semua bayaran ansuran pinjaman beliau. Namun begitu, untuk menyelesaikan sebahagian pinjaman tersebut dalam masa terdekat agak mustahil.
“Ya Allah! Sesungguhnya aku berlindung dengan Engkau dari azab kubur, dan aku berlindung dengan Engkau dari fitnah Dajjal, dan aku berlindung dengan Engkau dari fitnah semasa hidup dan saat kematian. Ya Allah! Sesungguhnya aku berlindung dengan Engkau dari dari perbuatan dosa dan kesusahan hutang.”
Riwayat al-Bukhari (832) dan Muslim (129)
Dalam hal ini, saya mencadangkan sebahagian hutang-hutang yang kecil seperti credit card perlulah diselesaikan secara berdisplin. Takaful atau MLTT (Mortgage Level Term Takaful) untuk pinjaman hartanah beliau yang belum dilindungi oleh Insurans atau Takaful MRTT (Mortgage Reducing Term Takaful). Pinjaman beliau yang tidak ada cagaran perlu juga dilindungi Takaful sehingga selesainya hutang-hutang tersebut.
Takaful adalah satu elemen yang dapat mengurangkan risiko hutang yang tidak dapat diselesaikan jika berlaku perkara yang tidak diingini kepada penghutang seperti kematian dan hilang upaya kekal.
Hutang yang ditinggalkan oleh si mati tidak boleh difaraidkan kepada waris-waris namun, waris-waris perlu menyelesaikan hutang simati menggunakan harta atau aset yang telah ditinggalkan oleh simati sebelum langkah pembahagian pusaka.
nota: sebahagian data yang dikongsi telah diubah dan bukan data yang sebenar